《“上海聚雄”国有股份背后有蹊跷？》追踪

上海警方立案侦查

浙籍股东追索上海聚雄经贸有限公司（下称上海聚雄）知情权，抖出上海松江区总工会 （下称松江总工会）在上海聚雄长期占股10%事件，但松江总工会既不知道上海聚雄，也不明白其在该公司占股情况；事发后，松江总工会既不否认占股，又不认领股份，面对质疑，态度迟怠，而面对10%股份背后的年超百万元“分红”去向，松江总工会置身两难境地（详见《市场导报》[www.zjscdb.com]4月22日2版相关报道）。导报记者最新获悉，经上海市公安局松江分局初查，已以上海聚雄法定代表人胡建造涉嫌 “高贷转贷和职务侵占”为案由，已于4月29日被立案侦查。

公司账款转到了个人账户

松江区总工会10%的股份悬而未决，流失的显然不仅仅是每年应得的超百万元分红。随着导报记者的深入调查，更多关于这10%股份的内幕被相继抖露。

浙籍股东胡一平向导报记者介绍，股东们最初怀疑上海聚雄法定代表人胡建造利用掌控公司的便利，侵害股东利益，没想到扯出松江区总工会这一“国有股东”。于是，事件升级至“疑似国资流失”。

股东们的怀疑，来自于上海公信会计师事务所有限公司一份《关于上海聚雄账簿查阅情况说明》（俗称“审计报告”），主要涉及四项问题：

第一项，公司账目不清。“审计报告”称，“公司向上海银行借款金额是2000万元还是3000万元？根据还款金额应认定为借款3000万元，报表和账面均为2000万元，另1000万元是否记录在胡建造名下？”

第二项，公司贷款转账到法定代表人个人账户。2009年10月31日，公司向东亚银行贷款1000万元，支付至胡建造1170010786*****账户；2010年1月31日，公司向东亚银行贷款1000万元，又支付至胡建 造 农 行 松 江 支 行62284800306915*****账户。“截止2010年1月，账面和凭证反映向东亚银行借款4000万元。其中，2000万元划至胡建造账户”。

第三项，公司收益（预收房租和押金）被划至法定代表人名下。“审计报告”列出了五笔账目，合计389.67万元，“如2009年将利民毛衫公司上半年19万元租金转入胡建造名下”。

“审计报告”列出的第四项问题，只有懂财务的才能搞得清奥秘。“公司2009年5月，将长期应付款中胡建造名下应付款2100万元转至资本公积；同年12月，公司又将资本公积中的1617.93万元转账至其他应付款胡建造名下”。出具“审计报告”的上海公信会计师事务所资深会计师李慧春解释说，“从应付款到资本公积再到应付款，账目变来变去，通俗说，就是公司的钱变到个人口袋里了”。

胡一平对记者说，“审计报告”明确了这样的事实，即本应进入公司的部分账款，却被法定代表人擅自转进其个人账户，不仅侵害了自然人股东的合法权益，同样也侵害了松江区总工会占股上海聚雄10%的合法权益，而此行为涉嫌侵占了国有资产。

警方据审计线索立案侦查

来自中国注册会计师协会官方网站显示，负责上海聚雄审计工作的上海公信会计师事务所，不仅系排名“上海前三甲”的专业会计师事务所，尤其在司法审计领域具有较高威望和知名度。出具“审计报告”的中国注册会计师、“司法鉴定会计师”李慧春向导报记者介绍，“审计报告”列出的内容都是查账发现的，不过，他们只对事实负责，至于如何定性，那是司法机关的职能。

导报记者从松江公安分局获悉，警方以“审计报告”为线索，经初查，已于4月29日对上海聚雄法定代表人胡建造正式立案侦查，涉案为高贷转贷、职务侵占等两项内容。

浙江京衡律师集团合伙人沃薛军律师向记者解释，“审计报告”发现的问题，全部属于警方立案的 “职务侵占”涉案范畴。而高贷转贷，通俗说就是利用银行的贷款放高利贷，没有在“审计报告”中出现，估计是警方顺藤摸瓜挖出其他涉及经济犯罪问题。

胡一平向记者证实，高贷转贷确实是警方调查中的意外发现，上海聚雄一面向银行贷款，一面又以股东“上海胡氏投资有限公司”名义对外放高利贷，曾多次涉嫌以高达6分的月息向“四川理县文泰水电开发有限责任公司”（下称理县文泰公司）放高利贷。

理县文泰公司法定代表人胡某某向导报记者证实，上海聚雄法定代表人胡建造也是他们公司所属水电站的股东之一，占股22.4%；其放高利贷确有其事，其中一笔1588.4万元的高利贷，仅借款4个月就支付了381万元的利息，还有几笔高利贷他们目前还没有还清。

浙江省公安厅经侦总队的一名资深警官说，“审计报告”是警方侦破经济大案的最有力突破口。警方办案多是从“审计报告”切入，顺藤摸瓜求证犯罪证据链。浙江京衡律师集团合伙人沃薛军律师也说，利用银行贷款放高利贷，《刑法》第175条规定，构成“转贷牟利罪”，数额巨大的，可处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。